Ansatteaksjeopsjoner Rapportert On W2

12 Tax-Return feil som skal unngås med aksjeopsjoner og ESPP Bruce Brumberg og Lynnette Khalfani Key Points Aksjeopsjoner og ansattes aksjekjøpsplaner gir sine egne spesielle problemer til selvangivelsen. Vanlige feil å unngå inkluderer dobbelteltelende inntekt, feilmelding om kostnadsgrunnlag eller feilberegning av skatt på ESPP-inntekt. Andre vanlige feil inkluderer å slå opp AMT-beregningen, overpaying AMT, og glemmer å bruke overføringsgebyr. Denne skattesesongen har potensial til å være forvirrende hvis du solgte lager i 2016. Advarsel: For aksjesalg må du arkivere med din avkastnings IRS-skjema 8949 og Schedule D. For å unngå overbetaling av skatter, vær oppmerksom på problemene som medfører kostnadsgrunnlaget for aksjesalg rapportert på IRS Form 1099-B. Du må legge inn både Form 8949 og Schedule D når du rapporterer aksjesalg på selvangivelsen. Ved utgangen av januar bør du ha mottatt din IRS-skjema W-2, som vanlig. Det vil vise all ordinær inntekt som stammer fra aksjeopsjoner eller ansattes aksjekjøpsplaner. Hvis du solgte aksjer i løpet av 2016, vil du innen midten av februar sende meg IRS Form 1099-B, som meglere vanligvis omformaterer til egen egenerklæring. Form 1099-B rapporterer aksjesalg i løpet av året. IRS mottar også begge disse skjemaene. Utvidelsen av informasjonen gitt på Form 1099-B førte til innføringen av Form 8949, som du må arkivere sammen med Schedule D når du rapporterer aksjesalg. Skjema 8949 er hvor du viser detaljene for hvert aksjesalg, mens Schedule D samlet kolonnetalene fra dette skjemaet for å rapportere dine totale langsiktige og kortsiktige gevinster og tap. I tillegg vil du også motta IRS-skjema 3922 hvis du kjøpte ESPP-aksjer i 2016 og IRS-skjema 3921 hvis du utøvde ISOs i 2016. Forundret av hva du skal gjøre med W-2, den reviderte 1099-B eller skjema 3921 og 3922 Dont vite hvordan og hvor å rapportere salg av aksjeselskap på skjema 8949 og Schedule D Selv om du ansetter noen til å håndtere selvangivelsen (skattespesialister er nyttige), kan du likevel ha nytte av å vite noe av det grunnleggende som presenteres i denne artikkelen om Inntektsskattrapportering for aksjeselskap. Skattesenteret på denne nettsiden gir også merket diagrammer av skjema 8949 og skjema D som viser hvordan man rapporterer aksjesalg på selvangivelser. Hvis du trenger å rapportere inntekter fra begrenset lager eller aksjeselskap, se en følgesvennartikkel. Hva er nytt for skattesesongen 2017 Selv om skattereformen er sannsynlig i 2017, vil det ikke påvirke avkastningsrapportering av 2016 inntekt. Det er imidlertid verdt å huske at for et par år siden innførte IRS store endringer i Form 1099-B rapportering for aksjesalg. Disse skapte forvirring i form 8949 rapportering for salg av aksjer oppnådd fra egenkapitalkompensasjon, og de økte risikoen for overbetaling av skatt. For 2017-avkastningssesongen (som dekker aksjesalg i 2016), har skjemaene og reglene ikke endret seg, selv om overbetalingsrisikoen forblir. Ved salg av aksjer hentet fra egenkapitalkompensasjon, er det fortsatt viktig å forstå de kostnadsbaserte reglene som er omtalt nedenfor. Skattemeldingsfeil som skal unngås Her er tips for sidestilling av vanlige fallgruver (se også relaterte ofte stillede spørsmål om feil som involverer aksjeopsjoner. Begrensede aksjer. ESPPer og SARs). Feil nr. 1: Dobbeltelteløsning Inntekt Ikke la W-2 reise deg opp. Når du utøver NQSOer, vil forskjellen mellom utøvelseskursen og den rimelige markedsverdien (FMV) av disse aksjene bli behandlet som vanlig inntekt og inkludert i boks 1 på skjema W-2 og i Andre bokser for statlig og lokal inntekt (se Vanlige spørsmål som viser et annotert diagram av Form W-2 for NQSOs). For ISO-er, bare når du gjør en diskvalifiserende disposisjon, vises inntekten på W-2, men det oppstår ingen fradrag (se Vanlige spørsmål som viser et annotert diagram av Form W-2 for denne situasjonen). Ikke gjør den smertefylte dyre feilen med dobbelttelgende inntekter. Selskaper spesifiserer også NQSO-inntekt ved å sette den i boks 12 i skjema W-2, ved hjelp av kode V (ikke nødvendig for ISOs, begrensede stockRSUs eller skattkvalifiserte ESPPs). Når du ser på linjen for Andre inntekter på skjema 1040 (Linje 21 på 2016-skjemaet), gjør du ikke feilen med å oppgi beløpet som vises i boks 12 i W-2 eller inntekt som allerede er inkludert i boks 1 for aksjekompensasjon . Du inkluderer allerede den som en del av Linje 7 i skjema 1040 (lønn, tips, etc.). Det ville være smertelig dyrt dobbelt telling av inntekt Alert: Det er også lett å gjøre samme feil med ESPPer som ikke er skattekvalifiserte. som W-2-rapporteringen er den samme som for ikke-kvalifiserte aksjeopsjoner. For å dobbeltsjekke hvor mye kompensasjon som kommer fra lønn i forhold til alternativer, sammenlign årsskiftet ditt med W-2. Forskjellen mellom de to uttalelsene skal vise opsjonsinntektene dine. Feil nr. 2: Unnlatelse av å rapportere salg Hvis du utøvde NQSOs i fjor, vil de tilbakeholdte føderale, statlige, sosialtryggede og Medicare skattene vises på skjemaet W-2. sammen med spredningen ved utøvelse, som vil bli behandlet som vanlig inntekt. Du har ingen tilbakeholdenhet mot ISO-øvelsen eller et kjøp i en skattkvalifisert ESPP. uavhengig av om du har holdt eller solgt aksjer ved utøvelse av kjøp. Også, hvis du solgte aksjer i løpet av skatteåret, bør megleren sende deg IRS Form 1099-B som viser salget. Ved å bruke 1099-B, rapporterer du om IRS-skjema 8949 og Schedule D, salget fortsetter, sammen med den andre informasjonen fra 1099-B. Selv om 1099-B nå inneholder mer informasjon enn det pleide, viser det ikke tilbakeholdte skatter, med mindre backupholding ble utløst. Pass på at du gjør denne rapporteringen selv for en kontantløs øvelse der all inntekt allerede er på W-2. Pass på at du rapporterer salget selv med en kontantløs øvelse der all inntekt allerede er på W-2, og du ser ut til å ikke ha noen ekstra gevinster på salget. I noen tilfeller med en kontantløs øvelse, vil det fortsatt være en liten kortsiktig gevinst eller tap, avhengig av kommisjonen. Som forklart i neste avsnitt, om skattegrunnlaget, vil du ikke overrapportere inntektene dine. I spesielle situasjoner der megleren ikke er pålagt å gi deg en Form 1099-B for den kontantløse øvelsen (se en relatert FAQ), bør du fortsatt rapportere salget på skjema 8949. Advarsel: Selv når du ikke har inntekt for ditt salg utover hva vises på W-2, må du fortsatt rapportere salget på skjema 8949 og Schedule D. Hvis du ikke, kan du forvente et brev fra IRS (se en relatert FAQ). IRS har utvidet sin teknologi de siste årene, og kan enkelt matche og sammenligne e-arkiverte informasjonsdokumenter (for eksempel Form 1099-B) mot innleverte selvangivelser. Feil nr. 3: Miscalculating Skattegrunnlaget Når du selger aksjene dine, er salgsprisen (igjen, etter provisjon) minus kostnadsgrunnlaget din lik kapitalgevinst eller tap. Den reviderte 1099-B rapporterer skattegrunnlaget i boks 1e (i stedet for boksene, kan din meglers erstatningsoppstilling bruke kolonner med samme nummerering). Imidlertid kan kostnadsbasen informasjonen rapportert til IRS i boks 1e av Form 1099-B være for lav, eller boksen kan være tom. Dette skyldes at reglene for kostnadsbasert rapportering bare er obligatoriske for aksjer kjøpt i 2011 og senere. I tillegg, for aksjer oppkjøpt fra opsjonsbevilgninger gjort før 2014, kan meglere som en del av grunnlaget kun inkludere kompensasjonen utløst ved trening. Ved å utvide den potensielle forvirringen anses aksjer som ikke er anskaffet for kontanter, som aksjer fra en børsbyttegang, SAR-utøvelse eller begrenset beholdning, som ikke-verdipapirer. På skjema 8949, bruk alltid kostnadsgrunnlaget og bruttoprovenuet på Form 1099-B. Dette er tallene IRS mottar. På skjema 8949, bruk alltid kostnadsgrunnlaget og bruttoprovenuene som vises på Form 1099-B eller den omformulerte erstatningsoppstillingen fra megleren. Du vil rapportere tallene som IRS mottar. Det er opp til ditt firma, din megler eller IRS å gjøre nødvendige endringer på skjema 8949. Noen få rettelser for vanlige situasjoner: Hvis kostnadsgrunnlaget i boks 1e i Form 1099-B er for lavt, rapporterer du det fortsatt i kolonne (e). Gjør riktig justering i kolonne (g) i Form 8949 og sett kode B i kolonne (f). Skulle boks 1e være tom, rapporterer du bare riktig grunnlag i kolonne (e) i skjema 8949. Hvis 1099-B ikke trekker opp provisjoner eller andre avgifter fra inntektene (selv om det skulle), må du ikke legge dem til kostnadsgrunnlag på Skjema 8949. I stedet juster beløpet i kolonne (g) og legg til kode E i kolonne (f). Advarsel: Du må nøye rapportere kostnadsgrunnlag på skjema 8949, og foreta nødvendige tilpasninger for å unngå å bli beskattet to ganger på inntekt som allerede er rapportert som en del av kompensasjonen på W-2. Noen bruker feil utøvelsesprisen som grunnlag for deres NQSOs (en lignende feil lurker også med ESPPs). Men grunnlaget på aksjen er beløpet du betalte for å utøve opsjonene (eller kjøpe ESPP-aksje) pluss inntektsbeløpet som er inkludert på W-2 som følge av øvelsen (eller kjøpet). Hver type treningsmetode kan skape sin egen forvirring med rapportering av aksjer solgt enten ved trening eller senere. For eksempel, hvis du solgte bare noen av aksjene ved trening, vil du ikke rapportere på skjema 8949 og Schedule D kostnadsgrunnlaget for alle aksjene som utøves. Dette vil resultere i en mye større skattegrunnlag og et kapital tap for disse solgte aksjene. I Skattesenteret på denne nettsiden, se vår avkastningsvideo og den spesielle delen Rapporteringsselskapets aksjesalg. Det har merket diagrammer av Form 8949 og Schedule D for rapportering av situasjoner som involverer salg av alle typer aksjekompensasjon og ESPP. Feil nr. 4: Fouling opp din AMT-beregning ved å unntatt ISOs Noen ganger forteller folk ikke deres regnskapsførere eller IRS om incentivaksjonsopsjoner de har utøvd og holdt de kan tro at øvelse uten salg er en uforpliktelig hendelse. Så de regner i god tro at regnskapsføreren eller IRS ikke trenger å vite. Andre kan ha glemt ISO-øvelser, spesielt siden aksjeværdien ikke reflekteres i W-2s. Alternativt kan du kanskje vite for godt om din forventede AMT-hit på papiroverskudd for de siste årene, trene og holde. Siden det ikke er noen W-2-papirsti, lurer du på hvorfor din regnskapsfører eller IRS trenger å vite om treningen din. En revisjon kunne avsløre at den tidligere ISO-øvelsen og - holdingen ikke ble vurdert i AMT-beregningen. Problemet med dette utelatelsen er at det vil gjøre din alternative minimumskattberegning feil. Årsaken: Når du utøver ISOs og deretter holder aksjene gjennom kalenderåret med trening, har du ikke nåværende vanlig inntekt. I stedet har du inntekt for AMT-formål. I tillegg, når tiden kommer til å selge aksjen, rapporteres dette til IRS. En revisjon kunne avsløre at den tidligere ISO-øvelsen og - holdingen ikke ble vurdert i AMT-beregningen. Sammen med å betale tilbake skattene du skylder, vil du da betale renter og straffer også. Hvis du ikke kan komme opp med kontanter for de skatter som forfaller med din retur for AMT, kan det være lurt å utarbeide en betalingsplan med IRS. Advarsel: ISO-øvelser i et gitt skatteår er rapportert på skjema 3921 tidlig på året etter. Dette skjemaet hjelper deg med å samle inn informasjon for rapportering av salg av ISO-aksjer på selvangivelsen din, og hjelper til med AMT-beregningen ved trening. IRS mottar også en kopi av skjemaet, slik at IRS vet om din ISO-øvelse og derfor noen AMT utløst av treningsinntektene. For detaljer, se tilhørende artikkel andre steder på denne nettsiden. AMT er i utgangspunktet en forhåndsbetaling av skatt på ISOs. IRS Form 6251 brukes til å finne ut hvor mye AMT du har. Feil nr. 5: Forsinkelse å bære videresend din AMT-kreditt AMT er i utgangspunktet en forutbetaling av skatten på ISO-er. IRS Form 6251 brukes til å finne ut hvor mye AMT du har. Du rapporterer ISO-øvelsesspredningen på linje 14. Selv om det kan ta lengre tid enn du vil gjenopprette pengene du har betalt, får du en kreditt for AMT i senere år. Du må beregne din AMT i hvert kommende år til kreditt er opphørt, selv før du selger ISO-aksjen. Tradisjonelt er kreditt hvert år begrenset til det beløpet som din ordinære inntektsskatt overstiger din AMT, og ubrukte kreditter overføres (for informasjon om den nye refunderbare kreditten, se varselet nedenfor). Noen mennesker glemmer en tidligere årsjustering for AMT og unnlater å føre kreditter frem til bruk i år når deres faste inntekt overstiger AMT-inntekt. For å unngå denne feilen, se på dine tidligere skatter og se om du hadde noen AMT-kreditt kvalifisert til å bli overført til i år. I så fall er IRS Form 8801 hvor du skal finne kreditt. Form 8801 brukes også til å beregne hvor mye av en AMT-kreditt, hvis noen, vil du kunne videreføre til neste år. Du kan laste ned skjemaer og instruksjoner på irs. gov. Advarsel: I det som ble kalt den refunderbare AMT-kreditten, for AMT-kreditter over tre år, kan du alternativt gjenopprette opptil 50 per år av gjenværende ubenyttet kreditt. Denne bestemmelsen ble imidlertid ikke forlenget utover skatteåret 2012. (For detaljer, se FAQ på den refunderbare AMT-kreditten.) Feil nr. 6: Utilsiktet Overpaying AMT i året med en ISO-salg. Skattereglene som gjelder for å selge ISO-aksjer etter å ha betalt AMT forvirrede selv eksperter. Når du har AMT for din ISO-lager, må du i hovedsak beholde to sett med poster: en for vanlig inntektsskatt og den andre for pågående AMT-beregninger. Du må gjøre dette for å bruke kreditt for å redusere fremtidige avgifter. ISO-lager er et eksempel på hvilke skatteeksperter kaller dual basis-eiendeler fordi det har et annet grunnlag for vanlig inntektsskatt og en annen for AMT. Som Kaye Thomas forklarer i sin utmerkede bok, vurder dine valg. AMT gevinst eller tap ved salg av det aktivet vil ikke være det samme som den vanlige skattegevinsten eller tapet. Hvis du ikke er oppmerksom på denne situasjonen, kan du ende opp med å betale mer skatt enn nødvendig. Nøkkelen til å unngå å betale eller beregne mer AMT enn det som kreves for ditt ISO-børs, er også å rapportere (som et negativt beløp) din justerte gevinst eller tap på linje 17 i del I av AMT Form 6251. Som du gjør med noen verdipapirsalg , rapporterer du salget av aksjen på skjema 8949 og Schedule D (men du lager også en AMT-versjon du ikke filen). Gevinst eller tap for din ordinære inntektsskatt vil avhenge av aksjeprisen for aksjer og om aksjekursen ved salg var mindre enn, lik eller høyere enn ISO-kursen. Din AMT-basis vil være høyere enn din vanlige skattegrunnlag, da den inkluderer spredningen ved trening. Nøkkelen for å unngå å betale eller beregne mer AMT enn det som kreves for ditt ISO-børs, er også å rapportere (som et negativt beløp) din justerte gevinst eller tap på linje 17 i del I av AMT Form 6251. Dette beløpet er forskjellen mellom din vanlig inntektsskatt og AMT kapitalgevinster. Men i noen situasjoner når du selger aksjen ved et AMT-tap, kan dette negative beløpet være begrenset av 3000 års begrensning på tap på kapital. Instruksjonene for IRS Form 6251 inkluderer et detaljert eksempel på denne tapssalgssituasjonen. Feil nr. 7: Miscalculating Skatt Med ESPP Medarbeidsplaner for ansatte som overholder § 423 i Internal Revenue Code, gir deg mulighet til å kjøpe aksjer gjennom etter skatt-avdrag på en rabatt på opptil 15 av selskapets rimelige markedsverdi. Advarsel: Du bør ikke inkludere rabatten i kjøpsåret, med mindre du også selger aksjene i samme år. Hvis du holder aksjene i mer enn ett år etter kjøpsdatoen, og mer enn to år etter begynnelsen av tilbudsperioden, har du vanlig inntekt i salgsåret, lik den minste av enten den faktiske gevinsten ved salg eller kjøpesummen i begynnelsen av tilbudet (se en relatert FAQ med eksempler på skattebehandlingen). Uansett hvor lenge du holder ESPP-aksjer, er skattegrunnlaget kjøpesummen pluss uansett hvor mye inntekt du anerkjenner. Full rabatt kvalifiserer ikke for kapitalgevinster, selv om du holder lageret ditt i mer enn ett år. Men utover rabatten blir all ekstra gevinst behandlet som langsiktig kapitalgevinst. Når du ikke tilfredsstiller ESPP-holdingsperioder, har du kompensasjonsinntekt i salgsåret som tilsvarer spredningen ved kjøp, det vil si forskjellen mellom markedsverdien av aksjen på kjøpsdatoen og den diskonterte prisen du faktisk betalte for det. Uansett hvor lenge du holder aksjene, er skattegrunnlaget kjøpesummen pluss uansett hvor mye inntekt du kjenner. Avhengig av når du kjøpte aksjen og hvordan megleren rapporterer kompensasjonsdelen av skattegrunnlaget på den reviderte formular 1099-B, kan kostnadsgrunnlaget som er oppført på dette skjemaet være feil eller tomt (se en annen artikkel av grunnen og hvordan håndter den relaterte skatterapporteringen på skjema 8949). For salg av aksjer fra ESPP som ikke er skattekvalifisert i henhold til IRC § 423, beskatning. sammen med de potensielle rapporteringsfeilene, ligner det for NQSOs. For alle typer ESPP, se avsnittet ESPP: Skatter avansert for detaljer og eksempler, inkludert en nyttig FAQ på en rekke ESPP-avkastningsfeil. Advarsel: For ESPPer som er skattekvalifisert etter § 423, rapporteres kjøp i et gitt skatteår på skjema 3922 tidlig på året etter. Skjemaet hjelper deg med å samle inn informasjon for rapportering av salg av ESPP-aksjer på selvangivelsen. For detaljer, se tilhørende artikkel andre steder på denne nettsiden. Feil nr. 8: Manglende sporing av aksjesplitt Hvis du utøvde ISOs og aksjesplitt før du solgte, må du sørge for at skattemyndighetene vet hvor mange aksjer du har fått i forhold til hvor mange du har som følge av aksjesplittet . Ellers kan regnskapsføreren anta at du har en større AMT-preferanse enn du egentlig gjør, og du vil ende opp med å betale mer skatt enn du burde. Splits påvirker også din skattegrunnlag (de er ikke diskvalifiserende disposisjon), enten de er fra ISO - eller NQSO-øvelser, ESPP-kjøp eller begrenset lagerbeholdning. Eksempel: Beholdningen du eier hadde grunnlag på 100 per aksje. Med en 2-for-1-delt har du dobbelt så mange aksjer, og grunnlaget ditt er nå 50 per aksje. Feil nr. 9: Ikke skrive ut verdiløse verdipapirer Hvis du jobbet for en bedrift som gikk bust, ikke glem å ta tap av helt verdiløs aksjeselskap du kanskje eier. For å få tak i tapet, må selskapet effektivt være ute av drift, og du kan ikke ha noen rimelig forventning om å kunne selge aksjen din. Hvis du har kjøpt aksjer i et slikt selskap, er tapet ditt det beløpet du betalte for aksjene dine. Du rapporterer om en verdiløs sikkerhet på skjema 8949 og Schedule D, og ​​du må følge reglene om tap på kapital og overføringer. Du rapporterer om en verdiløs sikkerhet på skjema 8949 og Schedule D, og ​​du må følge reglene om tap på kapital og overføringer. For NQSOs representerer verdien av aksjen på utøvelsesdagen (dvs. utøvelseskurs pluss inntektsført på spredning) grunnlaget. Dine inntekter er selvsagt null. Du kommer ikke til å avskrive noen inntekt som du tidligere rapporterte eller skatter som du betalte for å skaffe aksjen. Skattebehandlingen er vanligvis den samme når verdipapirbedrager forårsaket aksjen å miste all eller størst verdi, som forklart i en FAQ om dette emnet. Verdifullt lager må skrives av i løpet av året blir det verdiløst, og salgsdatoen du legger på skjema 8949 og Schedule D er siste dag i det aktuelle skatteåret. Ellers må du endre selvangivelsen for å bruke writeoff. Du har sju år til å endre avkastningen din for verdiløse verdipapirer, ikke de vanlige tre. Feil nr. 10: Unnlatelse å dra nytte av spesielle skattekodeseksjoner Det er lett å gå glipp av helt lovlige skattesvikt, spesielt for personer med opsjoner og grunnleggere. Seksjon 1202 og § 1045 i Internal Revenue Code er spesielt relevante for grunnleggere og ansatte med aksjer i oppstart. Hvis firmaet ditt er offisielt vurdert som et kvalifisert småbedriftsforetak i henhold til § 1202, kan du ekskludere gevinsten ved salg av aksjen din opptil 10 millioner eller 10 ganger den justerte basisen for den aktuelle aksjen, hvis du har holdt den i mer enn fem år. For kvalifiserte småbedrifter som er kjøpt siden 27. september 2010, kan 100 av gevinsten bli ekskludert fra kapitalgevinst skatt (0 rate) og utelatt fra AMT beregningen (før da var ekskluderbart beløp 50). Etter en rekke utvidelser ble Act of 2015, som ble vedtatt i 2015, vedtatt i slutten av 2015, gjort permanent denne spesielle skattebehandlingen for QSB-aksje oppkjøpt etter 27. september 2010. En innehaver av kvalifiserte småbedrifter kan , alternativt, rulle over (skattefri) noen gevinst i en annen kvalifisert liten bedrift innen 60 dager etter salget. Vær imidlertid forsiktig med eventuelle såkalte skattehytter for opsjonsinntekt. Ofte det som ser for godt ut til å være sant, fanger oppmerksomheten til IRS og kan utsette deg for å betale tilbake skatter og straffer. Feil nr. 11: Botching Matematikken og glemme om tap av kapital-tap Hvis du har klart å unngå disse første 10 feilene: gratulerer. Det meste av det harde arbeidet er bak deg. Denne neste feilen er en som påvirker alle skattebetalere, spesielt de som fullfører sine selvangivelser manuelt. Det kan virke rart, men mange blunders er rent matematiske. Se opp for områder hvor det er spesielt enkelt å lage feil: Legg til og trekk riktig, inkludert eventuelle gevinster og tap som er nettet på Planlegg D Beregn prosenter på riktig måte Se på den høyre linjen på skattebordet når du bestemmer mengden av Skyldig gjeld Husk å benytte eventuelle underskudd fra forrige år, først for å redusere kapitalgevinstene og deretter opptil 3000 av ordinær inntekt. Selv om avkastningen din er utarbeidet av en skattemessig profesjonell, tilbringer du et par ekstra øyeblikk for å sjekke det for slip-ups. Pass på å stille spørsmål om noe som ikke gir mening for deg. Feil nr. 12: Mekaniske feil Ikke drøft på enkle uforsiktige feil som kan forsinke behandlingen av selvangivelsen din og utsette deg for IRS-straffer. Selv om avkastningen din er utarbeidet av en skattemessig profesjonell, tilbringer du et par ekstra øyeblikk for å sjekke det for slip-ups. Pass på å stille spørsmål om noe som ikke gir mening for deg. Skatteprogramvare, og spør skattrapporteringseksperter til å vurdere retur, kan redusere mange feil. IRS sier retur returnert elektronisk har en feil rate på mindre enn 1 sammenlignet med en 20 feil rate for manuelle arkiver. IRS-e-filen og Free File-tjenestene oppdateres jevnlig for endringer i skatterett. Men selv elektronisk arkivering vil ikke fange ting som transponerte personnummer (navnene på avkastningen må samsvare med personnummer i databasen til Social Security Administration). Seks måneders arkivutvidelser. For selvangivelser som er altfor komplekse, eller hvis du trenger ekstra tid, har IRS gjort det enklere å få en seks måneders filing forlengelse med skjema 4868 (se en relatert FAQ du må fortsatt betale eventuelle skatter du skylder innen normal frist) . Selv når du ikke kan betale det du skylder, kan det hende du vil minst, da straffen for sen arkivering er mye større enn straffen for sen betaling. Planlegg D kan ikke festes til skjema 1040EZ eller 1040A. IRS-skjemaer 1040EZ og 1040A tillater ikke vedlegg av Schedule D. Hvis du solgte lager i løpet av skatteåret, må du sende IRS-skjema 1040.Beware av e-post svindel. IRS har utstedt advarsler om e-post svindel som involverer skattemessige tilbakebetalinger. Refusjoner gjør ikke (som mange av disse svindelene antyder) krever en egen IRS-skjema. Faktisk sender IRS aldri skattebetalernes uønskede e-post og ber dem ikke om detaljert personlig og finansiell informasjon via e-post. Refundstatus. IRS har på sitt nettsted et verktøy som kan gi skattytere informasjon om statusen for deres refusjoner (Wheres My Refund). Med elektronisk innleverte avkastning er informasjon tilgjengelig 72 timer etter at IRS bekrefter kvittering. Hvis du legger inn en papirreferanse, er informasjon tilgjengelig tre eller fire uker etter innsending. Bruce Brumberg er chefredaktør for myStockOptions. Lynnette Khalfani er konsernsjef for TheMoneyCoach og tidligere var reporter for The Wall Street Journal og CNBC. Del denne artikkelen: Hvordan rapportere aksjeopsjoner på skatteavkastningen Ovennevnte artikkel er ment å gi generell finansiell informasjon utformet for å utdanne et bredt segment av publikum, det gir ikke personlig skatt, investering, juridisk eller annen forretningsvirksomhet og faglig rådgivning. Før du tar noen tiltak, bør du alltid søke hjelp fra en profesjonell som kjenner din spesielle situasjon for råd om skatter, investeringer, loven eller andre forretningsmessige forhold som påvirker deg og din virksomhet. Viktige tilbudsdetaljer og opplysninger TURBOTAX ONLINEMOBILE Prøv for FreePay når du arkiverer: TurboTax online - og mobilprising er basert på skattesituasjonen og varierer etter produkt. Absolutt null 360 føderalt (1040EZ1040A) 43 360-statlig tilbud kun tilgjengelig med TurboTax Federal Free Edition-tilbudet kan endres eller avsluttes når som helst uten varsel. Faktiske priser er fastsatt ved utskrift eller e-fil og kan endres uten varsel. Besparelser og pris sammenligninger basert på forventet prisøkning forventes i mars. Spesielle rabatttilbud kan ikke være gyldige for kjøp av mobil i app. TurboTax Self Employed ExpenseFinder: ExpenseFindertrade er tilgjengelig året rundt som en funksjon i QuickBooks selvstendig næringsdrivende (tilgjengelig med TurboTax selvstendig næringsdrivende, se ldquoQuickBooks selvstendig næringsdrivende tilbud med TurboTax Self-Employedrdquo detaljer nedenfor.) ExpenseFindertrade forventes sent i januar (sent februar for mobilapp). ExpenseFindertrade er ikke tilgjengelig fra TurboTax Selvstendig næringsdrivende for personer med visse typer utgifter og skattesituasjoner, inkludert betalende entreprenører eller ansatte, hjemmekontor eller kjøretøyaktualiseringer, inventar, selvstendig sysselsatt helseforsikring eller pensjon, avskrivning av eiendeler, salg av eiendom eller kjøretøy, og farm inntekt. Tilgjengelighet av historiske transaksjoner for import kan variere av finansinstitusjon. Ikke tilgjengelig for alle finansinstitusjoner eller alle kredittkort. QuickBooks selvstendig næringsdrivende tilbud med TurboTax selvstendig næringsdrivende: Send din 2016 TurboTax selvstendig næringsdrivende retur med 41817 og motta ditt gratis abonnement på QuickBooks selvstendig næringsdrivende til 43018. Aktivering nødvendig. Logg inn på QuickBooks selvstendig næringsdrivende ved 71517 via mobilapp eller på selfemployed. intuitturbotax e-postadresse som brukes til aktivering og pålogging. Tilbud gjelder kun for nye QuickBooks selvbetjente kunder. Se QuickBooks for prisjämförelse. Når du bruker TurboTax selvstendig næringsdrivende til å sende inn dine 2017-skatter, har du muligheten til å fornye QuickBooks selvbetjent abonnement. Hvis du ikke kjøper TurboTax selvstendig næringsdrivende ved 41818, har du muligheten til å forny ditt QuickBooks selvbetjente abonnement med 43018 i et annet år til den nåværende årlige abonnementsrenten. Du kan når som helst avbryte abonnementet ditt i QuickBooks selvbetjente fakturering. Betales for seg selv (TurboTax selvstendig næringsdrivende): Estimater basert på fradragsberettigede virksomhetsutgifter beregnet ved skatt på egenkapital skatteinntekter (1537) for skatteår 2016. Faktiske resultater vil variere basert på skattesituasjonen. Når som helst, hvor som helst: Internett-tilgang kreves standard melding og datahastigheter gjelder for nedlasting og bruk mobilapp. Raskeste tilbakebetaling mulig: Raskeste refusjonsavgift med e-fil og direkte innskuddskrav for restitution, vil variere. Betal for TurboTax ut av din føderale refusjon: En X. XX Refund Processing Service avgift gjelder for denne betalingsmåten. Prisene kan endres uten varsel. TurboTax Expert Hjelp, Skatterådgivning og SmartLook: Inkludert med Deluxe, Premier og selvstendig næringsdrivende (via telefon eller på skjermen), ikke inkludert i Federal Free Edition (men tilgjengelig for kjøp med Plus-pakken). SmartLook på skjermen er tilgjengelig på en PC, bærbar PC eller TurboTax mobilapp. TurboTax-eksperter gir generell rådgivning, kundeservice og produkthjelpsskattrådgivning som kun er oppgitt av credentialed CPAer, registrerte agenter og skatteadvokater. Funksjons tilgjengelighet varierer etter enhet. Statlig skatteråd er gratis. Service, kompetanseområde, erfaringsnivå, driftstid og tilgjengelighet varierer, og er underlagt begrensninger og endringer uten varsel. Tilbakebetaling av tilbakebetaling, Min Dokumenter og Min Analyse Advarsjonsfunksjoner: Tilgang til alle skatterelaterte dokumenter vi har på lager, er tilgjengelig til du har sendt inn din 2017-avkastning eller gjennom 10312018, avhengig av hva som kommer først. Vilkår og betingelser kan variere og kan endres uten varsel. 1 bestselgende skattesoftware: Basert på aggregerte salgsdata for alle skatteår 2015 TurboTax-produkter. Mest populære: TurboTax Deluxe er vårt mest populære produkt blant TurboTax Online-brukere med mer komplekse skattesituasjoner. CompleteCheck: Dekket under TurboTax-nøyaktige beregninger og maksimale tilbakebetalingsgarantier. TURBOTAX CDDOWNLOAD SOFTWARE TurboTax CDDownload-produkter: Prisen inkluderer skattemessig forberedelse og utskrift av føderale selvangivelser og gratis føderal e-fil med opptil 5 føderale selvangivelser. Tilleggsavgift gjelder for e-arkivering avkastning. E-filavgifter gjelder ikke for New York State Return. Besparelser og prissammenligning basert på forventet prisøkning forventet i mars. Prisene kan endres uten varsel. Raskeste tilbakebetaling mulig: Raskeste refusjonsavgift med e-fil og direkte innskuddskrav for restitution, vil variere. Betal for TurboTax ut av din føderale refusjon: En X. XX Refund Processing Service avgift gjelder for denne betalingsmåten. Prisene kan endres uten varsel. Denne fordelen er tilgjengelig med TurboTax Federal produkter med unntak av TurboTax Business. Om våre TurboTax-produkteksperter: Kundeservice og produktsupport varierer etter årstid. Om våre legitimerte skatteksperter: Live skattesikring via telefon er inkludert i Premier og Home Business-avgifter gjelder for Basic og Deluxe-kunder. Statlig skatteråd er gratis. Service, erfaring, driftstid og tilgjengelighet varierer, og er underlagt begrensninger og endringer uten varsel. Ikke tilgjengelig for TurboTax Business-kunder. 1 bestselgende skattesoftware: Basert på aggregerte salgsdata for alle skatteår 2015 TurboTax-produkter. Dataimport: Importerer økonomiske data fra deltakende selskaper. Quicken og QuickBooks importerer ikke tilgjengelig med TurboTax installert på en Mac. Import fra Quicken (2015 og høyere) og QuickBooks Desktop (2011 og høyere) bare Windows. Quicken-import er ikke tilgjengelig for TurboTax Business. Quicken-produkter levert av Quicken Inc. Quicken import med forbehold om endring. Skatter holdt tilbake og rapportert på W2 for aksjeopsjoner. Ved utøvelse av opsjoner på ansatte, blir skatter automatisk holdt tilbake av arbeidsgiveren og rapportert på w-2, slik at ingen 1099-B må fylles ut. Det ser ut til at jeg overrapporterte tilbakeholdenhet i 2005 i henhold til IRS, og det virker fordi jeg doblet opp tilbakeholdelsen for aksjene. Det er to transaksjoner når du mottar aksjeopsjoner. 1. Når du kjøper selskapets aksjer med aksjeopsjoner, er forskjellen mellom opsjonsprisen og FMV på utøvelsesdagen betraktet som kompensasjon og inkludert på W-2. Det er underlagt Federal, State og FICA tilbakeholdenhet. 2. Når aksjen er solgt, må gevinsten på salget rapporteres på Sch D. Basen din ville være FMV på kjøpsdatoen. Disse transaksjonene vil skje på samme dato hvis du utøve en kontantløs opsjon (hvor du mottok kontanter for opsjonene.) Din W-2 vil vise en kodekvote i boks 12. Hvis du ikke rapporterer dette på Sch D, vil IRS kontakte du sier at du ikke rapporterte salget. De og dere vil begge få en 1099B. Kilde (r): 16 års erfaring som skattemessig, Registrert Agent og mottaker av aksjeopsjoner. Mark S middot 9 år siden Er skatter holdt tilbake og rapportert på W2 for aksjeopsjoner. Ved utøvelse av opsjoner på ansatte, blir skatter automatisk holdt tilbake av arbeidsgiveren og rapportert på w-2, slik at ingen 1099-B må fylles ut. Det ser ut til at jeg overrapporterte tilbakeholdenhet i 2005 i henhold til IRS, og det virker fordi jeg doblet opp tilbakeholdelsen for aksjene. Legg til ditt svar Rapporter misbruk Tilleggsinformasjon Hvis du mener at din immaterielle rettighet er blitt krenket og ønsker å sende inn en klage, kan du se vår CopyrightIP PolicyNon-Qualified Stock Options Utøvende alternativer for å kjøpe selskapsbeholdning til undermarkedspris utløser en skatteregning. Hvor mye skatt du betaler når du selger aksjen, avhenger av når du selger den. En måte å belønne ansatte En strategi selskaper bruker til å belønne ansatte er å gi dem muligheter til å kjøpe en viss del av companyrsquos-aksjen til en fast pris etter en bestemt tidsperiode. Håpet er at når arbeidsgivere-opsjonene er satt på arbeidsplassen da den ansatte faktisk kan utøve opsjonene til å kjøpe aksjer på settprisen, vil markedsprisen på aksjen ha økt, slik at den ansatte får aksjen for mindre enn nåværende markedspris. Hvis du er en leder, kan noen av alternativene du mottar fra din arbeidsgiver være ikke-kvalifiserte aksjealternativer. Dette er alternativer som donrsquot kvalifiserer for den mer gunstige skattebehandlingen gitt til Incentive Stock Options. I denne artikkelen lærer yoursquoll skattemessige konsekvenser av å utøve uvalide aksjeopsjoner. Letrsquos forutsetter at du får opsjoner på aksjer som er aktivt handlet på et etablert marked som NASDAQ, men at opsjonene selv blir handlet. Skattegangen er at når du utøver opsjonene for å kjøpe aksjer (men ikke før), har du skattepliktig inntekt lik forskjellen mellom aksjekursen som er angitt av opsjonen og markedsprisen på aksjen. I skattelingo kalt det kompensasjonselementet. Kompensasjonselement Kompensasjonselementet er i utgangspunktet mengden rabatt du får når du kjøper aksjen til opsjonens utøvelsespris i stedet for til dagens markedspris. Du beregner kompensasjonselementet ved å trekke utøvelsesprisen fra markedsverdien. Markedsverdien av aksjen er aksjekursen på dagen du trener dine opsjoner for å kjøpe aksjene. Du kan bruke gjennomsnittet av de høye og lave prisene som aksjen handler på den dagen. Utnyttelseskursen er beløpet du kan kjøpe aksjen for i henhold til opsjonsavtalen. Og herersquos kicker: Ditt firma må rapportere kompensasjonselementet som et tillegg til lønnene på skjema W-2 i året du trener alternativene. Dette betyr at IRS vet alt om din fallfall, og behandler det som kompensasjonsinntekt, akkurat som din lønn. Du vil skylde inntektsskatt og sosial sikkerhet og Medicare skatt på kompensasjonselementet. Når må jeg betale skatt på alternativene mine Første ting først: Du må betale skatt når du har gitt disse alternativene. Hvis du får en opsjonsavtale som gir deg mulighet til å kjøpe 1000 aksjer av aksjeselskap, har du fått mulighet til å kjøpe aksjer. Dette tilskuddet av seg selv er ikke skattepliktig. Itrsquos bare når du faktisk utøve disse alternativene og når du senere selger aksjen du kjøpte at du har skattepliktige transaksjoner. Hvordan du rapporterer dine aksjeopsjoner transaksjoner avhenger av type transaksjon. Vanligvis faller skattepliktige ikke-kvalifiserte aksjeopsjoner i fire mulige kategorier: Du utøver alternativet til å kjøpe aksjene, og du holder fast på aksjene. Du utøver muligheten til å kjøpe aksjene, og så selger du aksjene samme dag. Du bruker muligheten til å kjøpe aksjene, så selger du dem innen ett år eller mindre etter dagen du kjøpte dem. Du bruker muligheten til å kjøpe aksjene, så selger du dem mer enn et år etter dagen du kjøpte dem. Hver av disse fire scenariene har sine egne skattemessige problemer som følgende fire skatteeksempler viser. 1. Du har mulighet til å kjøpe aksjene og holde fast på dem. I denne situasjonen utøver du muligheten til å kjøpe aksjene, men du selger ikke aksjene. Din kompensasjonselement er forskjellen mellom utøvelseskursen (25) og markedsprisen (45) på dagen du utøvde opsjonen og kjøpte aksjen, ganger antall aksjer du kjøpte. 45 minus 25 20 x 100 aksjer 2000 20 ganger 100 aksjer 2000 Din arbeidsgiver inkluderer kompensasjonselementbeløpet (2000) i boks 1 (lønn) på 2016 Form W-2. Hvorfor rapporteres det på din W-2 Fordi itrsquos vurderte ldquocompensationrdquo til deg, akkurat som din lønn. Så selv om du ennå ikke har sett noen faktiske gevinster fra å selge aksjene, beskattes du fortsatt på kompensasjonselementet som om du hadde mottatt en 2000 kontantbonus. Hva om en eller annen grunn ikke er kompensasjonselementet i boks 1 Itrsquos anses fortsatt som en del av lønnen din, så du må legge den til Form 1040, Linje 7 når du fyller ut selvangivelsen for året du utøver alternativet. 2. Du utøve ditt valg for å kjøpe aksjene og selge dem på samme dag. Som i forrige eksempel er kompensasjonselementet 2000, og arbeidsgiveren vil inkludere 2.000 i inntekt på 2016 Form W-2. Hvis de ikke, må du legge den til Form 1040, Linje 7 når du fyller ut 2016-avkastningen. Deretter må du rapportere det faktiske salget av aksjen på 2016 Schedule D, Capital Gains and Losses, del I. Fordi du solgte aksjene rett etter at du kjøpte det, teller salget som kortsiktige (det vil si at du eide aksjen for et år eller mindre enn en dag i dette tilfellet). I dette eksemplet er datoen kjøpt 6302016 og datoen som selges, er også 6302016. Da må du avgjøre om du har gevinst eller tap. I dette eksemplet er prisen på aksjene 4,500, og salgsprisen er 4,490. De 10 (fra provisjonen), er ditt kortsiktige tap på kapital. Hvordan bestemte vi disse beløpene Kostnadsgrunnlaget er din opprinnelige kostnad (verdien av aksjen, bestående av det du betalte, pluss kompensasjonselementet som du må rapportere som kompensasjonsinntekt på 2016 Form 1040). Kostnadsgrunnlaget er derfor den faktiske prisen som er betalt per aksje ganger antall aksjer (25 x 100 2500) pluss 2.000 av kompensasjonen rapportert på 2016 Form W-2. Derfor er den totale kostnaden av lageret ditt 4.500 (2.500 2.000). Salgsprisen er markedsprisen per aksje på salgstidspunktet (45) ganger antall solgte aksjer (100), som tilsvarer 4.500. Deretter trekker du eventuelle provisjoner betalt for salget (10, i dette eksemplet) for å komme fram til 4,490 som din endelige salgspris. Yoursquoll mottar sannsynligvis en 2016 Form 1099-B fra megleren som håndterer alternativet kjøp og salg. Det skjemaet skal vise 4,490 som fortjeneste fra salget. Ved å trekke salgsprisen (4,490) fra kostnadsbasis (4.500), får du et tap på 10. Husk at du faktisk kom ut godt fremover (selv etter skatt) siden du solgte lager for 4,490 (etter å ha betalt 10 provisjonene) at du kjøpt for bare 2500. 3. Du utnytter muligheten til å kjøpe aksjene og deretter selge dem innen ett år eller mindre etter dagen du kjøpte dem. Igjen, kompensasjonselementet på 2000 (beregnet som i de foregående eksemplene) regnes som skattepliktig inntekt og bør inngå i boks 1 i 2016 Form W-2. Hvis ikke, må du legge den til Form 1040, Linje 7 når du fyller ut din 2016-avkastning. Fordi du solgte aksjen, må du rapportere salget på 2016 Schedule D. Lagerbeholdningen betraktes som en kortsiktig transaksjon fordi du eide aksjene mindre enn et år. I dette eksemplet er kjøpsdatoen 6302016, datoen solgt er 12152016, salgsprisen er 4.990, og kostnadsgrunnlaget er 4.500. Kortsiktig gevinst er forskjellen på 490 (4 900-4 500). Hvordan fikk vi disse tallene Salgsprisen (4.990) er markedsprisen ved salgstidspunktet (50) ganger antall solgte aksjer (100), eller 5000, mindre eventuelle provisjoner du betalte da du solgte den (10). Formular 1099-B fra megleren som håndterer salget, skal rapportere 4,990 som fortjeneste fra salget. Kostnadsgrunnlaget er den faktiske prisen du betalte per aksje ganger antall aksjer (25 ganger 100 2500), pluss kompensasjonselementet på 2000 for totalt 4.500. Så gevinsten er 490, forskjellen mellom grunnlaget og salgsprisen, og vil bli beskattet som en kortsiktig gevinst ved din ordinære skattesats. 4. Du utnytter muligheten til å kjøpe aksjene, og deretter selge dem mer enn et år etter dagen du kjøpte dem. Markedspris på 6302011 Kommisjonen betalt ved salg: Antall aksjer: Kompensasjonselementet på 2000 er det samme som i de foregående eksemplene og burde ha dukket opp i boks 1 i din W-2 for 2011 (året du benyttet opsjonene til å kjøpe lageret.) Fordi denne transaksjonen skjedde i et tidligere år, må du donrsquot betale skatt på kompensasjonselementet igjen itrsquos nå betraktet som en del av kostnadsgrunnlagskjøpsprisen for aksjen. Du må da rapportere salget av aksjen på 2016 Schedule D, del II fordi itrsquos en langsiktig transaksjon du eide lageret i nesten 18 måneder. Som i foregående eksempel er aksjesalgsgevinsten 490, beregnet på samme måte (4.990 salgspris - 4.500 kostnadsbasis). Men nå er 490 gevinsten en langsiktig gevinst, så du må bare betale skatt på kapitalgevinsten, som sannsynligvis vil være mye lavere enn din vanlige inntekt. Ting å huske når du gir aksjeopsjoner Når du blir gitt ikke-kvalifisert aksjeopsjoner, få en kopi av opsjonsavtalen fra arbeidsgiveren din og les den nøye. Din arbeidsgiver er pålagt å holde lønnsskatt på kompensasjonselementet, men noen ganger skjer det ikke riktig. I et tilfelle vet vi at en arbeidsgiveravdeling for arbeidsgivere ikke holdt tilbake føderale eller statlige inntektsskatter. Han utøvde sine opsjoner ved å betale 7.000 og solgte aksjene på samme dag for 70.000 og brukte alle inntekter (pluss ekstra penger) på avtalen, for å kjøpe en 80.000 bil, og etterlot svært lite penger på hånden. Kom på returstid det følgende året, han var ekstremt bekymret for å lære at han skylde skatt på kompensasjonselementet på 63.000. Donrsquot la dette skje med deg. Arbeidsgivere må rapportere inntektene fra 2016 utøvelse av ikke-kvalifiserte aksjeopsjoner i boks 12 i 2016 Form W-2 ved hjelp av koden ldquoV. rdquo Kompensasjonselementet er allerede inkludert i boksene 1, 3 (hvis aktuelt) og 5, men er også rapporteres separat i boks 12 for å tydelig angi kompensasjonsbeløpet som følge av en ikke-kvalifisert opsjonsopsjon. TurboTax Premier Edition tilbyr ekstra hjelp med investeringer og kan hjelpe deg med å få de beste resultatene i henhold til skatteloven. Fra lager og obligasjoner til leieinntekter hjelper TurboTax Premier deg med å få dine skatter gjort riktig Ovennevnte artikkel er ment å gi generell finansiell informasjon utformet for å utdanne et bredt segment av publikum, det gir ikke personlig skatt, investering, juridisk eller annen virksomhet og faglig rådgivning. Før du tar noen tiltak, bør du alltid søke hjelp fra en profesjonell som kjenner din spesielle situasjon for råd om skatter, investeringer, loven eller andre forretningsmessige forhold som påvirker deg og din virksomhet. Viktige tilbudsdetaljer og opplysninger TURBOTAX ONLINEMOBILE Prøv for FreePay når du arkiverer: TurboTax online - og mobilprising er basert på skattesituasjonen og varierer etter produkt. Absolutt null 360 føderalt (1040EZ1040A) 43 360-statlig tilbud kun tilgjengelig med TurboTax Federal Free Edition-tilbudet kan endres eller avsluttes når som helst uten varsel. Faktiske priser er fastsatt ved utskrift eller e-fil og kan endres uten varsel. Besparelser og pris sammenligninger basert på forventet prisøkning forventes i mars. Spesielle rabatttilbud kan ikke være gyldige for kjøp av mobil i app. TurboTax Self Employed ExpenseFinder: ExpenseFindertrade er tilgjengelig året rundt som en funksjon i QuickBooks selvstendig næringsdrivende (tilgjengelig med TurboTax selvstendig næringsdrivende, se ldquoQuickBooks selvstendig næringsdrivende tilbud med TurboTax Self-Employedrdquo detaljer nedenfor.) ExpenseFindertrade forventes sent i januar (sent februar for mobilapp). ExpenseFindertrade er ikke tilgjengelig fra TurboTax Selvstendig næringsdrivende for personer med visse typer utgifter og skattesituasjoner, inkludert betalende entreprenører eller ansatte, hjemmekontor eller kjøretøyaktualiseringer, inventar, selvstendig sysselsatt helseforsikring eller pensjon, avskrivning av eiendeler, salg av eiendom eller kjøretøy, og farm inntekt. Tilgjengelighet av historiske transaksjoner for import kan variere av finansinstitusjon. Ikke tilgjengelig for alle finansinstitusjoner eller alle kredittkort. QuickBooks selvstendig næringsdrivende tilbud med TurboTax selvstendig næringsdrivende: Send din 2016 TurboTax selvstendig næringsdrivende retur med 41817 og motta ditt gratis abonnement på QuickBooks selvstendig næringsdrivende til 43018. Aktivering nødvendig. Logg inn på QuickBooks selvstendig næringsdrivende ved 71517 via mobilapp eller på selfemployed. intuitturbotax e-postadresse som brukes til aktivering og pålogging. Tilbud gjelder kun for nye QuickBooks selvbetjente kunder. Se QuickBooks for prisjämförelse. Når du bruker TurboTax selvstendig næringsdrivende til å sende inn dine 2017-skatter, har du muligheten til å fornye QuickBooks selvbetjent abonnement. Hvis du ikke kjøper TurboTax selvstendig næringsdrivende ved 41818, har du muligheten til å forny ditt QuickBooks selvbetjente abonnement med 43018 i et annet år til den nåværende årlige abonnementsrenten. Du kan når som helst avbryte abonnementet ditt i QuickBooks selvbetjente fakturering. Betales for seg selv (TurboTax selvstendig næringsdrivende): Estimater basert på fradragsberettigede virksomhetsutgifter beregnet ved skatt på egenkapital skatteinntekter (1537) for skatteår 2016. Faktiske resultater vil variere basert på skattesituasjonen. Når som helst, hvor som helst: Internett-tilgang kreves standard melding og datahastigheter gjelder for nedlasting og bruk mobilapp. Raskeste tilbakebetaling mulig: Raskeste refusjonsavgift med e-fil og direkte innskuddskrav for restitution, vil variere. Betal for TurboTax ut av din føderale refusjon: En X. XX Refund Processing Service avgift gjelder for denne betalingsmåten. Prisene kan endres uten varsel. TurboTax Expert Hjelp, Skatterådgivning og SmartLook: Inkludert med Deluxe, Premier og selvstendig næringsdrivende (via telefon eller på skjermen), ikke inkludert i Federal Free Edition (men tilgjengelig for kjøp med Plus-pakken). SmartLook på skjermen er tilgjengelig på en PC, bærbar PC eller TurboTax mobilapp. TurboTax-eksperter gir generell rådgivning, kundeservice og produkthjelpsskattrådgivning som kun er oppgitt av credentialed CPAer, registrerte agenter og skatteadvokater. Funksjons tilgjengelighet varierer etter enhet. Statlig skatteråd er gratis. Service, kompetanseområde, erfaringsnivå, driftstid og tilgjengelighet varierer, og er underlagt begrensninger og endringer uten varsel. Tilbakebetaling av tilbakebetaling, Min Dokumenter og Min Analyse Advarsjonsfunksjoner: Tilgang til alle skatterelaterte dokumenter vi har på lager, er tilgjengelig til du har sendt inn din 2017-avkastning eller gjennom 10312018, avhengig av hva som kommer først. Vilkår og betingelser kan variere og kan endres uten varsel. 1 bestselgende skattesoftware: Basert på aggregerte salgsdata for alle skatteår 2015 TurboTax-produkter. Mest populære: TurboTax Deluxe er vårt mest populære produkt blant TurboTax Online-brukere med mer komplekse skattesituasjoner. CompleteCheck: Dekket under TurboTax-nøyaktige beregninger og maksimale tilbakebetalingsgarantier. TURBOTAX CDDOWNLOAD SOFTWARE TurboTax CDDownload-produkter: Prisen inkluderer skattemessig forberedelse og utskrift av føderale selvangivelser og gratis føderal e-fil med opptil 5 føderale selvangivelser. Tilleggsavgift gjelder for e-arkivering avkastning. E-filavgifter gjelder ikke for New York State Return. Besparelser og prissammenligning basert på forventet prisøkning forventet i mars. Prisene kan endres uten varsel. Raskeste tilbakebetaling mulig: Raskeste refusjonsavgift med e-fil og direkte innskuddskrav for restitution, vil variere. Betal for TurboTax ut av din føderale refusjon: En X. XX Refund Processing Service avgift gjelder for denne betalingsmåten. Prisene kan endres uten varsel. Denne fordelen er tilgjengelig med TurboTax Federal produkter med unntak av TurboTax Business. Om våre TurboTax-produkteksperter: Kundeservice og produktsupport varierer etter årstid. Om våre legitimerte skatteksperter: Live skattesikring via telefon er inkludert i Premier og Home Business-avgifter gjelder for Basic og Deluxe-kunder. Statlig skatteråd er gratis. Service, erfaring, driftstid og tilgjengelighet varierer, og er underlagt begrensninger og endringer uten varsel. Ikke tilgjengelig for TurboTax Business-kunder. 1 bestselgende skattesoftware: Basert på aggregerte salgsdata for alle skatteår 2015 TurboTax-produkter. Dataimport: Importerer økonomiske data fra deltakende selskaper. Quicken og QuickBooks importerer ikke tilgjengelig med TurboTax installert på en Mac. Import fra Quicken (2015 og høyere) og QuickBooks Desktop (2011 og høyere) bare Windows. Quicken-import er ikke tilgjengelig for TurboTax Business. Quicken-produkter levert av Quicken Inc. Quicken import kan endres.